저희는 연금자산의 중요성을 인식하고 연금자산을 꾸준히 많이 쌓아가야 합니다.
비과세와 세액공제 등 절세혜택을 받으면서 연금자산에 같이 쌓아갈 수 있는 금융상품이 ISA입니다.
ISA계좌란?
오늘은 절세를 통해 재산형성을 돕는 금융상품 중 하나인 ISA 계좌에 대해 알려드릴려고 합니다.
ISA는 Individual Savings Account의 약어로, 개인종합자산관리계좌라고도 불립니다.
ISA 계좌는 하나의 계좌에 예금, 적금, 펀드, 주식, ELS 등 다양한 금융상품을 담을 수 있으며, 발생한 이자소득, 배당소득에 대해 비과세 혜택 등을 주는 상품입니다.
ISA 계좌는 2016년 3월에 도입되었으며, 2021년부터는 투자 대상에 국내 주식도 추가되었습니다.
ISA 계좌의 개요에 대하여 알아보고 장점과 단점은 무엇이고, 어떻게 활용할 수 있을지 알아보겠습니다.
가입대상 : 만19세 이상, 만15세~18세 중 직전연도 근로소득이 있는 자이면서
직전 3개년도 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자는 제외됩니다.
가입한도 : 연간 2,000만원, 전년도 미납금액이 있으면 추가납입이 가능합니다.
가입 기간 : 3년이상
ISA 유형 : 중개형, 신탁형, 일임형이 있지만 대체로 중개형을 대체로 선호합니다.
1. ISA 계좌의 장점
1) ISA 계좌의 가장 큰 장점은 절세 즉 비과세입니다.
ISA 계좌로 투자하는 동안 세금 부과가 연기되다가 계좌 만기시점에 한꺼번에 최종적인 세금을 정산하게 됩니다. 세금 정산 시에는 ISA 계좌 운영 기간 동안 투자한 모든 상품의 수익과 손실을 합산하여 순수익을 산정하고, 그 중 200만 원까지 비과세(서민형은 최대 400만 원까지는 비과세) 그 초과분은 9.9%의 저율 분리과세를 적용합니다. 이는 일반적으로 이자. 배당소득에 15.4% 세금이 부과되는 것보다 훨씬 낮은 세율입니다.
2) 또한, 만기 후 60일 이내에 ISA 자금을 연금계좌로 이전하면 납입액의 10% (300만 원 한도)까지 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
3) ISA 계좌의 또 다른 장점은 다양한 금융상품을 한 번에 관리할 수 있다는 것입니다. ISA 계좌에서는 국내 상장 주식, 펀드, ETF, 리츠, ELS 등 다양한 상품을 선택하여 투자할 수 있습니다. 이렇게 하면 자신의 투자 목적과 성향에 맞게 분산투자를 할 수 있으며, 시장 상황이나 자신의 의사에 따라서도 자유롭게 상품을 교체할 수 있습니다.
예를 들어, 펀드가 하락할 때는 예금이나 적금으로 안전하게 전환할 수 있고, 반대로 상승할 때는 다시 주식이나 펀드로 공격적으로 전환할 수 있습니다.
2. ISA 계좌의 단점
ISA 계좌의 단점은
1) 의무가입 기간이 있다는 것입니다. ISA 계좌를 개설하면 최소 3년 동안 계좌를 유지해야 합니다. 만약 중도해지를 하면 그동안 받은 세제혜택을 모두 환수당하게 됩니다. 따라서 ISA 계좌는 중장기적인 투자를 목표로 하는 사람에게 적합하며, 단기적인 투자나 자주 매매를 하는 사람에게는 부적합할 수 있습니다.
2) ISA 계좌의 또 다른 단점은 해외 주식을 직접 투자할 수 없다는 것입니다. ISA 계좌에서는 국내 상장 주식만 투자가 가능합니다. 요즘은 미국 주식에 직접 투자하는 분들이 많으나 ISA에서는 불가능합니다. 그러나 국내 상장된 다양한 미국 시장 ETF (나스닥, S&P 500)등 에는 투자 가능하니 이 부분으로 단점을 보완할 수 있습니다.
3. ISA 계좌의 활용법
ISA 계좌를 활용하는 방법은 여러 가지가 있습니다. 여기서는 가장 대표적인 세 가지 방법을 소개하겠습니다.
첫 번째 방법은 미국 시장 ETF를 ISA로 매수하는 것입니다. 미국 시장 ETF는 미국 주식 시장을 추종하는 상품으로, 미국 주식에 간접적으로 투자할 수 있습니다. 예를 들어, TIGER 미국 S&P 500 ETF는 S&P 500 지수를 추종하는 상품으로, 애플, 아마존, 구글 등 세계적인 기업들의 주식을 한 번에 소유할 수 있습니다.
이런 ETF를 ISA로 매수하면, 배당소득과 매매차익에 대해 세금을 절약할 수 있습니다.
두 번째 방법은 고배당 주식이나 ETF를 ISA로 매수하는 것입니다. 고배당 주식이나 ETF는 주기적으로 배당금을 지급하는 상품으로, 안정적인 수익을 얻을 수 있습니다. 예를 들어, 삼성전자나 KT&G 그리고 아리랑 고배당 ETF 등이 있습니다. 이런 상품을 ISA로 매수하면, 배당소득에 대해 세금을 절약할 수 있습니다.
세 번째 방법은 ISA 만기 후 연금계좌로 이체하는 것입니다. ISA 만기 후 60일 이내에 ISA 자금을 연금계좌로 이전하면 납입액의 10% (300만 원 한도)까지 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 이렇게 하면 장기적으로 연금수령을 할 수 있으며, 세금도 절약할 수 있습니다.
연금저축계좌의 연간 납입한도는 ①연간 1,800만원 + ② ISA 계좌 만기 시 연금계좌 전환금액 + ③ 1주택 고령가구의 주택 다운사이징 차액입니다.
예를 들어 ISA 계좌 만기금액이 4,000만원이라면 연금저축계좌의 연간 납입한도 1,800만원 + ISA 만기금액 4,000만원으로 5,800만원을 연금계좌에 납입할 수 있습니다, 세액공제 한도 금액은 연금저축계좌에 600만원+ 300만원 = 900만원입니다.
세액공제 한도 금액이 연금저축+IRP가 900만원이므로 나누어서 납입해야겠죠..
그래서 가장 좋은 활용방법은 ISA계좌를 개설 많은 수익을 내서 3년 만기 후 연금저축계좌로 이체하고 다시 ISA 계좌를 개설하여 수익을 내서 3년 만기 후 연금저축계좌로 이체하는 것을 반복하는 것입니다.
ISA 계좌는 비과세 절세와 다양한 금융상품 운용이라는 장점이 있지만, 의무가입 기간과 해외주식 제한이라는 단점도 있습니다. 따라서 자신의 투자 목적과 성향에 맞게 ISA 계좌를 선택하고 활용하는 것이 중요합니다. ISA 계좌를 통해 재산형성과 절세를 동시에 할 수 있는 기회를 잡아보시길 바랍니다!!
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